三芳、鼎基出貨增 獲利看俏

　時序邁入傳統旺季，三芳（1307）第三季起營收可望回溫，9、10月進入下半年最旺月份，第三季營運可望加速推進。伴隨原料成本波動趨緩，法人推估，三芳全年EPS有望衝3元以上，重返歷史高檔水準。

　三芳終端產品應用，以鞋材占營收9成以上，客戶以愛迪達、NIKE為主；看好鞋業動能逐步復甦，越南、印尼廠稼動率皆達滿載。

　鼎基（6585）受惠美國客戶拉貨續強，第二季營收創新高。

　目前醫療、汽車客戶拉貨動能續強，電子產品也進入傳統出貨旺季，防爆產品力拚第三季量產出貨，整體營運動能活絡看俏。

　分析師認為，鼎基受惠美國客戶高毛利產品營收比拉升至4成，第二季毛利率有望達4成以上水準，上半年EPS有望上看5元水準。

　鼎基美國利基市場開拓告捷，去年營收占比提高至31.86％；高機能薄膜用於手機內部隔絕材料，打入蘋果iPhone供應鏈，帶動電子營收比推進至9.3％。

　第三季邁入電子產品出貨旺季，鼎基下半年美國客戶高毛利產品營收占比有機會隨醫療、車用拉抬而持續提升，法人看好全年毛利率站穩4字頭，獲利蓄勢進補。